生产型订单经营日核算表

订单经营日核算的数据流转图：

按日归集订单产值/直接成本（直接材料、直接人工）/费用（变动费用、固定费用）。产值和直接成本系统自动计算，费用需人工录入至系统再分摊至订单产品上。

费用归集

阿米巴模块每日自动从财务模块归集其他支出费用，也可在阿米巴模块手动创建费用。

财务模块录入费用：

订单发生的销售费用可关联订单，费用直接计入关联订单上（订单有多个产品系统会按设置的分摊方式将费用分摊至订单产品明细上）。

填写费用预估值（按部门填写预估值）：

费用分摊逻辑，做3步处理：

第1步：先填写费用的预估值，按预估值均摊到当月自然日。

第2步：再将每日均摊到的预估费用分摊至每日有入库产值的订单产品上。

第3步：月末最后一天24点统一处理按费用的实际发生额分摊至当月有入库产值的订单上，覆盖预估值。实际值按产值/工时占比2种分摊方式。 （没实际值发生就还是按预定值为准）

备注：费用实际值数据来源费用列表中计入阿米巴科目【变动/固定费用明细科目】里的金额。包含了从财务其他请款单和阿米巴手动创建2种录入来源。

分摊方式分为按订单产品入库产值占比和按工时占比。

按阿米巴归属订单产品当天入库产值（使用WMS产品入库产值的计算逻辑）的占比分摊当天的总固定和变动费用。客户订单按未税销售价，预测订单按未税参考售价计算入库产值；//

按每日订单对应的制令单的实际工时分摊；根据订单产品制令单开工后的实际报工工时分摊每天的成本。每天的成本累计直到订单完成；按累计的每天总成本 当做订单在加工期间分摊的总固定和变动费用。 //

具体费用分摊规则如下：

1、费用关联了客户订单，则费用直接计入关联订单上。

2、没关联客户订单的费用，做3步处理：

第1步：先填写费用的预估值，按预估值均摊到当月自然日。

第2步：再将每日均摊到的预估费用分摊至每日有入库产值的订单产品上。

第3步：月末最后一天24点统一处理按费用的实际发生额分摊至当月有入库产值的订单上，覆盖预估值。实际值按产值/工时占比2种分摊方式。 （没实际值发生就还是按预定值为准）

备注：固定/变动费用实际值数据来源费用列表中计入阿米巴科目【固定/变动费用明细科目】里的金额。包含了从财务其他请款单和阿米巴手动创建2种录入来源。

报表定时核算：每日凌晨24点核算前一天中入库订单的盈利和费用情况。

字段取值说明：

列表归集已开工的订单明细信息，核算订单明细产品的生产成本、附加值、利润等。

系统截图

单击直接材料明细金额弹窗展示物料明细来源数据。

点击制造费用/销售费用/管理费用金额可查看已发生的费用明细。