财务科目外币核算

需求描述

外币核算是企业处理跨境交易或持有外币资产/负债时的重要会计环节，其核心在于通过汇率折算将外币交易转换为记账本位币，并准确反映汇率波动对财务报表的影响。

方案

增加科目外币核算功能。

流程图

原型

1、录入期初

如科目开启辅助核算则按科目+币别+辅助核算明细维度录入对应期初数据【期初数据：期初余额、期初借方累计、期初贷方累计、年初余额(自动计算)】。

2、外币科目生凭证

按科目+币别+辅助核算明细维度记录凭证上的科目、币别、汇率、原币。凭证借贷金额为换算后的本位币。

修改汇率,根据原币金额换算本位币，修改原币,根据汇率换算本位币。

3、账簿报表

明细表

按科目+币别维度查询/汇总期初余额、期初借方金额、期初贷方金额、本期借方金额、本期贷方金额、期末余额、本期借/贷合计、本年借/贷累计。外币（原币）计算/汇总逻辑参考现有人民币。

余额表

按科目+币别维度查询/汇总期初余额、本期借方金额(合计)、本期贷方金额(合计)、期末余额、本年借/贷累计。

总账

按科目+币别维度查询/汇总期初余额、期初借方金额、期初贷方金额、本期借方金额(合计)、本期贷方金额(合计)、期末余额、本期借/贷合计、本年借/贷累计。

核算项目明细表

按科目+币别+辅助核算明细维度查询/汇总期初余额、期初借方金额、期初贷方金额、本期借方金额、本期贷方金额、期末余额、本期借/贷合计、本年借/贷累计。外币(原币)计算/汇总逻辑参考现有人民币。

核算项目余额表

按科目+币别+辅助核算明细维度查询/汇总期初余额、本期借方金额(合计)、本期贷方金额(合计)、期末余额、本年借/贷累计。

影响

财务三大报表金额按综合本位币。